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赤峰市本级财政部门和预算单位资金存放管理实施细则

2020-06-23 10:16 来源: 篮球投注app国库科

 

第一章 总则

 

第一条 为进一步规范财政部门和预算单位资金存放行为,建立健全科学规范、公正透明的资金存放管理机制,防范资金存放安全风险和廉政风险,贯彻落实市委、市政府重大决策部署,发挥暂时闲置资金支持经济发展的重要作用,提高资金存放综合效益,根据《财政部关于进一步加强财政部门和预算单位资金存放管理的指导意见》(财库〔2017〕76号)、《内蒙古自治区财政部门和预算单位资金存放管理实施办法》(内财库规〔2017〕14号),结合篮球投注app工作实际,制定本细则。

第二条 本细则适用于赤峰市本级财政部门和预算单位。

第三条 参与资金存放的银行为政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行、城市商业银行和地方性银行法人机构。

第四条 财政部门和预算单位资金存放管理应当遵循以下原则:

(一)依法合规。资金存放应当符合法律法规和政策规定,符合廉政建设要求。

(二)公正透明。资金存放银行选择应当公开、公平、公正,程序透明,结果透明,兼顾效率。

(三)安全优先。资金存放应当以确保资金安全为前提,充分评估资金存放银行经营状况,防止出现资金安全风险事件。

(四)科学评估。综合考虑资金安全性、流动性、支持经济发展、资金收益等因素,科学设置资金存放银行评选指标。

(五)绩效挂钩科学确定存放规模,增强政府调控能力。努力做到资金存放规模与银行对篮球投注app经济社会发展贡献度相匹配。

(六)权责统一。实施资金存放的单位应当履行资金存放管理的主体责任,组织好资金存放管理工作,保证资金存放平稳有序。

 

第二章 资金存放银行的选择方式

 

第五条 财政部门和预算单位在保障预算执行资金需要后有较大规模余额的,可以开展定期存款。除社会保险基金等按照国家规定开展保值增值管理的资金外,定期存款期限一般控制在1年以内(含1年)

除国家政策已明确存放银行和涉密等有特殊存放管理要求的资金外,财政部门和预算单位应当按照规定采取集体决策方式或竞争性方式选择资金存放银行。

集体决策方式及竞争性方式选择资金存放银行,应当采用综合评分法进行评分。

第六条 采取集体决策方式选择资金存放银行的,应当将对备选银行的评分过程和结果提交单位领导办公会议集体讨论,集体决定资金存放银行。

备选银行的评分情况、会议表决情况和会议决定等内容应当在领导办公会议纪要中反映,并在单位内部予以公告

备选银行应当遵循公开、公平、公正的原则选取,不得少于3家。

采取集体决策方式选择资金存放银行,对资金存放主体的主要领导干部、分管资金存放业务的领导干部以及相关业务部门负责人应当实行利益回避制度,不得将本单位公款存放在上述人员的配偶、子女及其配偶和其他直接利益相关人员工作的银行。

第七条 采取竞争性方式选择开户银行的,应当就选择资金存放银行事宜公开邀请银行报名参与竞争,采用综合评分法进行评分,根据评分结果择优确定资金存放银行。主要流程包括:

(一)资金存放主体或受其委托的中介机构发布资金存放银行竞争性选择公告,载明资金存放事宜、参与银行基本资格要求、报名方式及需提供材料、报名截止时间等事项。

(二)资金存放主体或受其委托的中介机构组建由资金存放主体内部成员、法律顾问和外部专家共7人及以上单数人员组成的评选委员会,采用综合评分法对符合基本资格要求的参与银行进行评分。

(三)资金存放主体根据评选委员会评分结果择优确定资金存放银行,按各中标银行占全部中标银行最终得分之和的比重确定最终存放额度并对外公告。

第八条 综合评分法的评分指标和评分标准的具体设置,应当遵循客观、公正、科学的原则。

评分指标采用百分制。主要包括:

经营状况(10分)。主要考核资金存放银行的偿付能力、运营能力、内部控制水平,评分指标包括综合评级、资本充足率、流动资产覆盖率等。

服务水平(20分)。主要考核开户银行信息系统建设、对账服务、分账核算服务、以往提供服务履约情况等方面的能力和水平,评分指标包括信息系统建设情况、代理预算单位业务情况、代理财政业务情况等。

利率水平10分)。主要考核银行符合国家政策规定的利率水平,评分指标包括存款利率、提前支取优惠利率、超期支取优惠利率等。

贡献程度60分)。主要考核资金存放银行对本地区经济发展的贡献情况,评分指标包括贷款总额、贷款增长额、贷款增长率、税收贡献度、不良贷款率、重点项目金融服务指标、小微企业金融服务指标、“三农三牧”金融服务指标、存贷比、对地方政府防范化解债务风险工作支持等。

评分指标以赤峰市政府金融工作办公室、国家税务局赤峰市税务局、人民银行赤峰市中心支行、赤峰市银保监分局提供的数据为依据。

具体指标及指标的权重和计分方式由资金存放主体根据实际情况和管理要求设置。

 

第三章 财政专户资金存放管理

 

第九条 财政部门新开立财政专户的,应当采取竞争性方式选择开户银行。

财政专户变更开户银行的,应当采取竞争性方式选择开户银行。市本级财政专户近三个月日均余额200万元以下,可采取集体决策方式选择开户银行。

第十条 财政专户资金转为定期存款、协定存款、通知存款的,一般在财政专户开户银行办理。

社会保险基金等大额财政专户资金,可以转出开户银行进行定期存款,定期存款银行应当采取竞争性方式选择,在增强资金存放透明度的同时实现资金保值增值。

粮食风险基金等国务院批准保留的专项支出类财政专户资金和待缴国库的非税收入资金、外国政府和国际金融组织贷款和赠款资金、代管专户资金、偿债准备金专户资金,一律不得转出开户银行进行定期存款。

 

第四章 预算单位银行账户资金存放管理

 

第十一条 预算单位新开立银行账户存放资金和变更银行账户开户银行存放资金,一般采取集体决策方式选择资金存放银行,有条件的预算单位可采取竞争性方式选择资金存放银行。

第十二条 预算单位银行账户资金转为定期存款、协定存款、通知存款的,一般在开户银行办理。

预算单位银行账户内的事业收入、经营收入等非财政补助收入资金,在保障日常资金支付需要后有较大规模余额的,可以转出开户银行进行定期存款,定期存款银行应当采取竞争性方式选择。到期后不需要收回使用的定期存款可以在原定期存款银行续存,累计存期不超过2年。

 

第五章 管理与监督

 

第十三条 财政部门和预算单位资金存放涉及开立银行账户的,应当严格执行财政专户和预算单位银行账户管理制度有关规定。

第十四条 财政部门和预算单位不得以资金转出开户银行进行定期存款为由,在定期存款银行新开立财政专户。

第十五条 资金转出开户银行进行定期存款的,资金存放主体应当严格控制每次定期存款的银行数量,并与定期存款银行签订协议,全面、清晰界定双方权利和义务。

第十六条 资金存放主体新选择资金存放银行时,应当要求资金存放银行出具廉政承诺书,承诺不得向资金存放主体相关负责人员输送任何利益,承诺不得将资金存放与资金存放主体相关负责人员在本行亲属的业绩、收入挂钩。

第十七条 财政部门和预算单位要建立健全资金存放内部控制办法,通过流程控制和制度控制,强化各环节有效制衡,防范资金存放风险事件。

第十八条 财政部门和预算单位领导干部不得以任何形式违规干预、插手资金存放。

第十九条 有下列情形之一,资金存放主体应当提前收回存放银行的存放资金,并在3年内取消该银行资金存放资格:

(一)存放银行在资金存放期间出现资金安全事故和重大违规行为的;

(二)有参与不正当竞争行为的;

(三)未遵守廉政承诺或在资金存放中存在其他利益输送行为的;

(四)没有按照存放协议承诺履行相应责任和义务的;

(五)其他妨碍资金存放安全的情形。

 

第六章 附则

 

第二十条 本细则由篮球投注app负责解释。

第二十一条 本细则自印发之日起施行,有效期3年。

 

 


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